Stock opsies en dividende

Effekte van dividende op Stock Options effekte van dividende op Stock Options - Inleiding Baie opsies handelaars is onkundig oor die uitwerking van dividende op aandele-opsies. Trouens, die klassieke Black-Scholes model vir 'opsie prysing nie eens dividende in ag neem by die berekening van teoretiese opsies premie. Doen dividende betalings regtig onbeduidende uitwerking op die prys van aandele-opsies Hierdie handleiding sal die uitwerking van dividende op aandele-opsies en wat veroorsaak dat hierdie effekte ten einde te help om 'n beter opsies handel besluite te maak verken. Effekte van dividende op Voorrade Voordat praat oor die uitwerking van dividende op aandele-opsies, moet ons eers verstaan ​​die gevolge van dividende op die aandele self. Hoekom is dit so Dit is omdat voorraad opsies is afgeleide instrumente en lei hulle waarde uit die verandering in die onderliggende aandeel self. Verstaan ​​wat dividende betaal doen om aandele maak dit maklik en intuïtief te die uitwerking daarvan op aandele-opsies te verstaan. Plofbare Options Trading Mentor uitvind hoe my studente maak oor 43 wins per handel, Selfvertroue, Trading Options in die Amerikaanse mark, selfs in 'n resessie Wanneer 'n maatskappy 'n wins en besluit om aandeelhouers te beloon vir 'n belegging in die maatskappy, die direksie sal besluit oor 'n bedrag payoff per aandeel en gee die geld aan aandeelhouers van die maatskappy. Dit betaling staan ​​bekend as 'n dividend. Omdat dividende verlaag die kontant hou en dus die totale boekwaarde van 'n maatskappy, moet dit ook verminder die prys per aandeel van sy aandele as daar geen veelvoude betrokke. Maar omdat daar veelvoude betrokke is, wat beteken dat aandele van goeie maatskappye verhandel in n aandelebeurs teen 'n opgeblase prys, verwag dividende gewoonlik nie beweeg die prys van die voorraad. Maar, as 'n nie-dividend betaal voorraad moet skielik verklaar dividende of dat 'n hoë dividend koers word verklaar, 'n merkbare afname in die prys van die aandele wat ooreenstem met die bedrag van dividende verklaar sal plaasvind op die dag van die ex-dividend dag is verklaar. Effekte van dividende op Stock Options Soos hierbo genoem, kan dividende betaal verminder die prys van 'n voorraad as gevolg van die vermindering van die maatskappy se bates. Dit word intuïtief te weet dat as 'n voorraad sal na verwagting daal, sal die oproep opsies daling in ekstrinsieke waarde, terwyl sy verkoopopsies sal kry in ekstrinsieke waarde voor dit gebeur. Inderdaad, dividende blaas die ekstrinsieke waarde van call opsies en blaas die ekstrinsieke waarde van verkoopopsies weke of selfs maande voor 'n verwagte dividend betaling. Effekte van dividende op call opsies Ekstrinsieke waarde van call opsies is afgeblaas weens dividende nie net as gevolg van 'n verwagte daling in die prys van die voorraad, maar ook as gevolg van die feit dat call opsies kopers nie betaal kry die dividende wat die voorraad kopers doen . Dit maak call opsies van dividend betaal voorrade minder aantreklik te besit as die aandele self, en daardeur sy ekstrinsieke waarde neerdrukkend. Hoeveel die waarde van call opsies daal as gevolg van dividende is regtig 'n funksie van sy moneyness. In die geld call opsies met 'n hoë delta sal verwag word om die mees laat val op oud-date, terwyl uit die geld call opsies met 'n laer delta minste geraak sal word. Dit is ook die rede waarom baie opsies handelaars uit te oefen hul diep in die geld call opsies met naby aan nul ekstrinsieke waarde net voor die dividend uitbetaling datum as hulle handel Amerikaanse Styl opsies. Oefening die call opsies vir die dividende sal help om die waarde van die posisie te behou as die dividende ontvang neutraliseer die daling in die prys van die voorraad. Effekte van dividende op verkoopopsies Die aandelemark gee nooit geld weg vir gratis. As 'n voorraad sal na verwagting daal deur 'n sekere bedrag, wat daling sou reeds geprys in die ekstrinsieke waarde van sy verkoopopsies manier vooraf. Daar is geen gratis middagete in die handel opsies. Dit is wat gebeur met opsies van dividend betaal voorrade sit. Hierdie effek is weer 'n funksie van opsies moneyness maar hierdie keer, in die geld-opsies in te samel in ekstrinsieke waarde meer as uit die geld opsies. Dit is omdat in die geld verkoopopsies met delta van naby -1 sou byna dollar of dollar kry op die druppel van 'n voorraad. As sodanig, in die geld-opsies sal opstaan ​​in ekstrinsieke waarde amper soveel as die dividendkoers self terwyl uit die geld opsies mag nie enige veranderinge ervaar sedert die dividend effek nie sterk genoeg is om die voorraad te bring aan diegene te neem kan wees uit die geld opsies in die geld. Nog 'n rede vir die hoër ekstrinsieke waarde van verkoopopsies op dividend aandele is te wyte aan die feit dat as jy kort is 'n dividend betaal voorraad, jy verwag sal word om terug te betaal die verklaarde terwyl geen sodanige terugbetaling is nodig as jy die eienaar van die put opsies dividende plaas. Dit maak die besit verkoopopsies op dividend betaal voorrade meer wenslik is as kortsluiting die aandele self. Gaan voort met jou ontdekkingsreis. Klik hierbo vir inhoud IndexFAQs uitvoering maak Stock Options V. Moet voorraad opsies verval A. Stock opsies nie verval. Die verstryking tydperk wissel van plan om te beplan. Volg jou optionsrsquo oefening tydperke en verval datums ten nouste want sodra jou opsies verval, hulle is waardeloos. Daar is dikwels spesiale reëls vir beëindig en afgetrede werknemers, en werknemers wat gesterf het. Hierdie gebeurtenisse in die lewe kan die verstryking versnel. Gaan jou plan reëls vir besonderhede oor verval datums. Vraag: Hoe vestiging beïnvloed wanneer ek my opsies A. kan uitoefen Jou plan kan 'n vestigingsperiode dat die tyd wat jy het om jou opsies uit te oefen invloed hê. 'N vestigingsperiode is tyd gedurende die termyn van die opsie gee dat jy moet wag tot jy toegelaat word om jou opsies uit te oefen. Herersquos 'n voorbeeld: As die termyn van jou keuse toekenning is 10 jaar, en jou vestigingsperiode is twee jaar, kan jy begin oefen jou gevestigde opsies as van die tweede herdenking datum van die opsie toestaan. Dit beteken in wese jy 'n agt-jaar tydperk waartydens jy jou opsies kan uitoefen. Dit is die oefening tydperk genoem. Oor die algemeen, tydens die oefening tydperk, kan jy besluit hoeveel opsies uit te oefen op 'n slag en wanneer om dit uit te oefen. Vraag: Is daar 'n voorraad opsie dieselfde ding as 'n deel van die issuerrsquos voorraad Antwoord: Nee, 'n voorraad opsie net gee jou die reg om die onderliggende aandele verteenwoordig deur die opsie 'n pre-gevestigde koopprys vir 'n toekomstige periode van tyd. V. Kan ek gebruik 'n opsie meer as een keer Antwoord: Nee Een keer 'n voorraad opsie uitgeoefen is, kan dit nie weer gebruik word nie. Vraag: Doen opsies betaal dividende A. No. Dividende word nie op onuitgeoefende aandele-opsies betaal. Vraag: Wat gebeur met jou voorraad opsies as jy jou werkgewer A. verlaat Daar is gewoonlik spesiale reëls in die geval wat jy jou werkgewer verlaat, af te tree, of sterf. Sien jou employerrsquos plan reëls vir besonderhede. Vraag: Wat is die billike markwaarde van 'n opsie A. Die billike markwaarde is die prys wat vir die berekening van u belasbare wins en terughoudingsbelasting vir nie-gekwalifiseerde voorraad opsies (NSO) of die alternatiewe minimum belasting vir Incentive Stock Options (ISO) . Die billike markwaarde word gedefinieer deur jou companyrsquos plan. Vraag: Wat is verduistering datums en toe is hulle gebruik A. Blackout datums is tydperke met beperkings op die uitoefening van aandele-opsies. Blackout datums dikwels saamval met die companyrsquos fiskale jaareinde dividend skedules, en kalender jaareinde. Vir meer inligting oor jou planrsquos verduistering datums (indien enige), sien die companyrsquos plan reëls. Vraag: Ek het net uitgevoer 'n oefening en verkoop van my voorraad opsies, wanneer het die handel omlysting A. Jou voorraad opsie oefening sal vestig in drie werksdae. Die opbrengs (minder opsie koste, makelaars kommissies en fooie en belasting) sal outomaties geplaas word in jou Fidelity rekening. Vraag: Hoe kan ek die opbrengs van my voorraad opsie koop A. Jou voorraad opsie oefening sal vestig in drie werksdae. Die opbrengs (minder opsie koste, makelaars kommissies en fooie en belasting) sal outomaties geplaas word in jou Fidelity rekening. Vraag: Hoe kan ek gebruik die Fidelity rekening A. Dink aan jou Fidelity rekening as alles in een makelaars rekening offer kontant bestuur dienste, beplanning en leiding gereedskap, aanlyn handel, en 'n wye verskeidenheid van beleggings soos voorraad, effekte en onderlinge fondse. Gebruik jou Fidelity rekening as 'n poort na belegging produkte en dienste wat kan help om aan jou behoeftes voldoen. Leer meer. Kwelvrae oor belasting Q. Is daar belastingimplikasies wanneer voorraad opsies uitgeoefen A. Ja, daar is belastingimplikasies uitvoering maak en hulle kan beduidend wees. Oefening voorraad opsies is 'n gesofistikeerde en soms ingewikkelde transaksie. Voor jy kyk na die uitoefening van jou voorraad opsies, seker wees om 'n belasting adviseur te raadpleeg. Vraag: Verlede jaar het ek geoefen sommige nie-gekwalifiseerde werknemer voorraad opsies in 'n oefening-en-verkoop-transaksie (a ldquocashless exerciserdquo). Hoekom is die resultate van hierdie transaksie weerspieël beide op my W-2 en op 'n vorm 1099-B A. Fidelity werk om jou oefening-en-verkoop-transaksie eenvoudige en naatlose vir jou te maak, sodat dit vir jou na 'n enkele transaksie . Vir federale inkomstebelasting doeleindes egter 'n oefening-en-verkoop-transaksie (kontantlose oefening) van nie-gekwalifiseerde werknemer voorraad opsies word as twee afsonderlike transaksies: 'n oefening en 'n verkoop. Die eerste transaksie is die uitoefening van jou werknemer aandele-opsies, waarin die verspreiding (die verskil tussen jou toelae prys en die billike markwaarde van die aandele ten tye van oefening) word beskou as gewone vergoeding inkomste. Dit is ingesluit op die vorm W-2 wat jy ontvang van u werkgewer. Die billike markwaarde van die verkry aandele word bepaal onder jou plan reëls. Dit is gewoonlik die prys van die voorraad op die vorige dayrsquos mark naby. Die tweede transaksie uitvoering maak die verkoop van die regverdige verwerf aandele word as 'n aparte transaksie. Dit verkoopstransaksie moet deur jou makelaar gerapporteer word op Vorm 1099-B, en is berig oor Bylae D van jou federale inkomste belasting terug. Die vorm 1099-B verslae van die bruto verkope opbrengs, nie 'n bedrag van die netto inkomste wat jy sal nie verwag word om belasting te betaal twee keer op dié bedrag. Jou belasting basis van die vaardighede wat in die oefening aandele is gelyk aan die billike markwaarde van die aandele minus die bedrag wat jy betaal vir die aandele (die toekenning prys) plus die beskou as gewone inkomste (die verspreiding) bedrag. In 'n oefening-en-verkoop-transaksie dus jou belasting basis sal normaalweg gelyk aan, of naby aan die verkoop prys in die verkoopstransaksie wees. As gevolg hiervan, sal jy nie gewoonlik rapporteer slegs 'n minimale wins of verlies, indien enige, op die verkope stap in hierdie transaksie (hoewel kommissies betaal op die verkoop van die verkope opbrengs berig op Bylae D sal verminder, wat sou op sigself lei tot 'n kort - term kapitaalverlies gelyk aan die betaal kommissie). 'N oefening-en-hou transaksie van nie-gekwalifiseerde werknemer voorraad opsies sluit slegs die oefening deel van dié twee transaksies, en nie 'n vorm 1099-B behels. Jy moet daarop let dat die staat en plaaslike belasting behandeling van hierdie transaksies kan wissel, en dat die belastinghantering van aansporing voorraad opsies (ISOs) volg verskillende reëls. Jy word aangemoedig om jou eie belastingadviseur met betrekking tot die belastinggevolge van jou voorraad opsie oefeninge raadpleeg. Vraag: Wat is 'n diskwalifiserende ingesteldheid A. A diskwalifiserende ingesteldheid vind plaas wanneer jy aandele voor die gespesifiseerde wagtydperk wat belastingimplikasies het verkoop. Onbevoeg gesindhede toe te pas om Incentive Stock Options en Gekwalifiseerde voorraad aankoop Planne. Vir meer inligting, kontak jou belasting adviseur. Vraag: Wat is die alternatiewe minimum belasting (AMT) A. Die Alternatiewe Minimum Belasting (AMT) is 'n belastingstelsel wat die federale inkomste belasting stelsel aanvul. Die doel van die AMT is om te verseker dat almal wat voordeel trek uit sekere belastingvoordele ten minste 'n minimum bedrag van belasting sal betaal. Vir meer inligting oor hoe die AMT jou situasie kan beïnvloed, kontak jou belasting adviseur. Vraag: Hoe kan ek betaal die belasting toe ek begin 'n oefening-en-verkoop-transaksie A. Die belasting verskuldig op die wins (billike markwaarde op die tyd wat jy verkoop, minus die toekenning prys), minus makelaars kommissies en toepaslike gelde van 'n oefening-en-verkoop-transaksie word afgetrek van die opbrengs van die voorraad te koop. Jou werkgewer belasting weerhouding tariewe. Sien Oefening Stock Options vir meer inligting. Wil jy dalk kontak jou belasting adviseur vir inligting wat spesifiek op situasie. Vraag: Hoe kan ek verkoop aandele in my rekening wat nie deel van my keuse plan A. Jy kan toegang tot jou rekening, en kies die volgende: Rekeninge blad amp Handel Portefeulje Kies 'n aksie drop-down Kies Handel Aandeel V. Hoe kan ek die verskillende aandeel baie in my Fidelity rekening A. na meld aan jou rekening, kies posisies van die drop-down menu. Van hierdie skerm, kliek kostebasis in die middel blad en kies View Baie van posisies waar verskeie baie aandeel bestaan. Deel baie uitgelig in blou dui aandele wat as verkoop, mag belastingimplikasies te skep en is onderhewig aan onbevoeg gesindhede. Vraag: Hoe kan ek bepaal wat die belasting implikasie mag wees as ek my aandele A. verkoop onder Kies 'n aksie - posisies / koste basis, Fidelity uitstallings in blou die wins / verlies vir die spesifieke lot. Nadat u op die lot, kan die volgende boodskap verskyn: Jou berig verkope transaksies insluit een of meer verkope van aandele wat jy deur 'n Aandele-aansporingskema bekom wat gediskwalifiseer gesindhede vir belastingdoeleindes, wins waaruit as gewone inkomste eerder kan behandel word as kapitaal verkry kry. Vraag: Hoe kan ek kies 'n spesifieke aandeel baie by die verkoop van maatskappy voorraad A. Na meld by jou rekening, kies Handel Stock uit die drop-down menu. Van hierdie skerm kies die rekening nommer wat jy wil om jou aandele te verkoop van voorraad. Tik die aantal aandele, simbool, en prys, en klik op spesifieke aandeleverhandeling. Gee die spesifieke lotte wat u wil verkoop en die prioriteit wat hulle sal verkoop word. Kies voort, Bevestig jou bestelling, en kies Plaas jou bestelling. As jy baie wat aanleiding gee tot 'n ldquodisqualifying dispositionrdquo kan gee hou (sien hierbo), moet jy noukeurig oorweeg die belastinggevolge van jou baie specification. Stock Opsie Wat is 'n voorraad Opsie A voorraad opsie is 'n voorreg, deur die een party verkoop aan 'n ander, wat gee die koper die reg, maar nie die verpligting om 'n voorraad te koop of verkoop 'n ooreengekome prys binne 'n sekere tydperk van die tyd. Amerikaanse opsies. waaruit die meeste van die publiek beursverhandelde voorraad opsies, uitgeoefen kan word op enige tyd tussen die datum van aankoop en die vervaldatum van die opsie. Aan die ander kant, die Europese opsies. ook bekend as aandele-opsies in die Verenigde Koninkryk, is effens minder algemeen en kan slegs verlos op die vervaldatum. VIDEO laai die speler. Afbreek Stock Opsie Die voorraad opsiekontrak is tussen twee toestemmende partye, en die opsies wat normaalweg 100 aandele van 'n onderliggende voorraad verteenwoordig. Sit en koopopsies n voorraad opsie is beskou as 'n oproep wanneer 'n koper 'n kontrak vir 'n stuk te koop teen 'n spesifieke prys deur 'n spesifieke datum. 'N opsie is beskou as 'n sit as die opsie koper neem 'n kontrak vir 'n stuk te verkoop teen 'n ooreengekome op prys voor of op 'n spesifieke datum. Die idee is dat die koper van 'n koopopsie is van mening dat die onderliggende aandeel sal toeneem, terwyl die verkoper van die opsie anders dink. Die opsiehouer het die voordeel van die aankoop van die voorraad teen 'n afslag van sy huidige markwaarde as die voorraad prysstygings voor verstryking. As jy egter die koper glo 'n voorraad sal daal in waarde, gaan hy in 'n put-opsie kontrak wat hom die reg voor om die voorraad te verkoop teen 'n datum in die toekoms gee. As die onderliggende aandeel waarde verloor voor verstryking, die opsiehouer in staat is om dit te verkoop vir 'n premie van huidige markwaarde. Die trefprys van 'n opsie is wat die vraag of sy waardevolle dikteer. Die trefprys is die voorafbepaalde prys waarteen die onderliggende aandeel gekoop kan word of verkoop word. Bel opsiehouers wins wanneer die staking prys is laer as die huidige markwaarde. Sit opsiehouers wins wanneer die trefprys is hoër as die huidige markwaarde. Werknemer Stock Options werknemer voorraad opsies is soortgelyk aan bel of verkoopopsies, met 'n paar belangrike verskille. Werknemer voorraad opsies vestig gewoonlik eerder as om 'n bepaalde tyd tot volwassenheid. Dit beteken dat 'n werknemer moet diens bly vir 'n bepaalde tydperk van die tyd voordat hy die reg het om sy opsies te koop verdien. Daar is ook 'n toekenning prys wat die plek van 'n trefprys, wat die huidige markwaarde ten tyde van die werknemer ontvang die options. Financial Beplanning verteenwoordig neem: Dividende Tom Davison Dividende kan sinvol bydra tot die waarde van jou aandele toekennings en maatskappy - voorraad eienaarskap. In hierdie artikel reeks kyk na die uitwerking van dividende op jou beplanning vir voorraad opsies en beperkte voorraad. Deel 1 verduidelik basiese dividend reëls. Tom Davison Dividende kan sinvol bydra tot die waarde van die besit van maatskappy-aandele. In hierdie artikel reeks bied die effek dat dividende op finansiële beplanning vir voorraad toekennings. Deel 2 kyk na dividend strategie. Tim Kochis Sodra jou voorraad opsies vestig, 'n strategie wat jy nodig het om hul rykdom-gebou waarde te maksimeer. Maar nie 'n enkele strategie pas almal. Hierdie artikel bespreek verskillende benaderings tot die beplanning van jou keuse oefeninge. Internal Revenue Service Dit uitgebreide IRS gids dek baie onderwerpe wat verband hou met verslagdoening inkomste en uitgawes van beleggings, insluitende dividende (Hoofstuk 1), kapitaalwinsbelasting (Hoofstuk 4), en rente op lenings (Hoofstuk 3). In teorie, wanneer 'n maatskappy betaal 'n dividend, veral 'n groot spesiale dividend, sy voorraad waarde dalings deur. Alhoewel normaalweg kan jy dit nie oordra tot vestiging, is aandele van beperkte voorraad aan jou uitgereik en uitstaande in jou naam uit die tyd van toekenning. Die meeste voorraad planne. Dividende wat verdien word op beperkte voorraad word beskou as vergoeding inkomste, wat berig oor jou W-2 (1099-MISC vir nonemployees, soos direkteure). Sodra die aandele vestig, dividende nie meer vergoeding en in plaas geword. Wanneer 'n maatskappy betaal dividende op uitstaande aandele van voorraad, kan dit kies. Dividendregte is nie verpligtend nie. Wanneer 'n maatskappy betaal dividende op uitstaande aandele van voorraad, kan dit ook. No totdat jy 'n voorraad opsie uit te oefen, het jy nie die regte van 'n het. Om 'n dividend moet jy 'n voorraad op die rekorddatum besit ontvang, sodat jy wil om bewus te wees van die ex-dividend datum. Oorweeg ook. In plaas van die betaling van kontant dividende, 'n klein aantal maatskappye vereis. Dividende en die aandeelhouer stemreg wat gaan met 'n beperkte voorraad nie. Die beheermaatskappy tydperk om te bepaal of 'n dividend is gekwalifiseerde en dus belas teen 'n laer koers begin. Gekwalifiseerde dividende doen kry spesiale belasting behandeling wanneer hulle deel van jou netto kapitaalwins. Die bedrag van AMT is beperk deur die. Die tradisionele strategie met NQSOs beveel wag totdat. Hoewel gekwalifiseerde dividende belas word teen die. Dit hang af van die benadering wat jy neem. Vir die meeste belastingbetalers, is gekwalifiseerde dividende belas word teen 'n top-koers van. As jy 'n marge lening van jou makelaars, kan dit jou aandele leen aan kort verkopers. As dit stock betaal 'n dividend terwyl jou aandele is op lening, sal jy. Miskien nie. Jy is waarskynlik dink dat jy geld kan leen, soos met 'n marge lening, aftrek dit as 'n belegging rente aftrekking, en netto dit teen belegging income. Maybe youve gehoor van die 1000 vroeë Google die maatskappy se massering therapistwho geword multimiljoenêrs deur hul maatskappy employeesincluding voorraad opsies. Hoewel die uitslag van werknemer voorraad opsies (ESOs) is selde so dramaties soos dit was op Google, 'n aantal maatskappye, wat wissel van nuwe ondernemings tot groot korporasies, bied hulle werknemers. Volgens die Nasionale Sentrum vir Werknemer Eienaar, sowat 36 van die arbeidsmag besit aandele in hul maatskappye aandele. ESOs kan 'n goeie belegging wees, maar hulle is nogal 'n bietjie meer ingewikkeld as 'n belegging in die aandelemark direk. Is jou maatskappy bied ESOs Hier goed 'n blik op die basiese beginsels van hierdie belegging, en wat werknemers moet weet voordat hulle teken. Wat is Werknemer Stock Options Werknemer voorraad opsies, of ESOs, verteenwoordig 'n kontrak tussen 'n maatskappy en sy werknemers wat werknemers gee die opsie om aandele van die maatskappy se voorraad aan te koop teen 'n spesifieke prys (die trefprys, wat gewoonlik gelyk aan die blok mark waarde) binne 'n sekere tydperk van die tyd. Baie maatskappye gebruik ESOs as 'n manier om aan te trek en te behou talent, en as 'n vorm van vergoeding. As sodanig, is dit meer algemeen aangebied aan korporatiewe beheer, hoewel baie maatskappye het planne vir die algemene arbeidsmag sowel. Hoe kan Werknemer Stock Options Werk Werknemers wat toegestaan ​​voorraad opsies hoop om voordeel te trek deur die ontvangs van die aandele waarop hulle is geregtig. In wese is, kyk hulle na hul opsies uit te oefen op 'n hoër prys as wanneer die opsies oorspronklik verleen en sodoende die difference8221 8220pocketing so een ding sê om daarop te let is dat die prys waarteen die opsies toegestaan ​​word by staan ​​bekend as die uitoefeningsprys. Om mee te begin, werknemers is nie tipies volle eienaarskap van die opsies op die aanvang datum van die kontrak, wat meer algemeen bekend staan ​​as die toekenningsdatum toegestaan. Jou reg om die opsies uit te oefen is onderhewig aan 'n vestiging skedule. Byvoorbeeld, met 'n paar opsie toelaes, alle aandele gevestig binne 'n jaar, terwyl baie ander bied 'n gegradueer vestiging skema, waar 'n sekere persentasie van die aandele uitgeoefen na 'n jaar, 'n ander persentasie na twee jaar, en so aan. Na die vestiging skedule kom die vervaldatum op hierdie datum, die werkgewer behou nie meer die reg om sy werknemers by die maatskappy voorraad aan te koop onder die voorwaardes wat oorspronklik gespesifiseer in die ESO ooreenkoms. Hou in gedagte dat die werknemer voorraad opsies is 'n manier vir maatskappye om hul belange in lyn met dié van werknemers indien die maatskappy floreer, werknemers staan ​​om voordeel te trek. Dit kan verder versterk deur die feit dat sommige maatskappye verleen opsies teen 'n afslag op die aandele markwaarde. Tipes ESOs Daar is twee hooftipes opsies, nonqualified opsies en aansporing opsies. Die sleutel manier waarop hulle verskil is in hoe hulle belas. Nonqualified Werknemer Stock Options Nonqualified ESOs is die tipe opsies wat gebruik word vir 'n breë grondslag planne. Oor die algemeen, werknemers verskuldig geen belasting wanneer hierdie opsies toegestaan ​​word, maar verwag om gewone inkomste belasting te betaal op die verspreiding tussen die toekenning prys en die aandele markwaarde wanneer die aandele gekoop. Nonqualified opsies kan teen 'n afslag op die aandele markwaarde toegestaan. Hulle kan ook oorgedra word aan lede of liefdadigheid familie as die maatskappy wat dit uitreik dit toelaat. Aansporing Stock Options (ISOs) aansporing voorraad opsies, ook bekend as gekwalifiseerde voorraad opsies, verskil van die nonqualified verskeidenheid in wat hulle ontvang spesiale belasting behandeling. Wanneer die opsie toegestaan ​​en uitgeoefen, geen belasting verskuldig is. In plaas daarvan, is belastingaanspreeklikheid uitgestel word totdat die voorraad verkoop word, op watter tyd die hele wins word belas teen langtermyn kapitaalwinsbelasting tariewe (so lank as wat die aandele ten minste een jaar verkoop word nadat hulle uitgeoefen word en twee jaar na die opsie is toegestaan).Unlike nonqualified opsies, kan nie ISOs teen 'n afslag op die aandele markwaarde toegestaan. Hulle het ook cant ander oorgedra word as deur die wil houers. Oefening ESOs Die in die uitoefening van ESOs dat dinge moeilik. Byvoorbeeld, veronderstel dat jy 500 opsies toegestaan ​​teen 'n prys van 10 elk en dat aan die einde van die eerste jaar, jy het die reg om 100 aandele van voorraad uit te oefen. Nou, kan veronderstel dat die markprys vir die maatskappy se voorraad op daardie tydstip is 15 per aandeel. Dit staan ​​bekend as om in die geld, want jy het die geleentheid om die voorraad te koop vir 5 onder die mark prys. Dan, as jy dié aandele te verkoop, sal jy besef dat 'n 500 wins (voor belasting). As, Aan die ander kant, die maatskappy se aandele prys is 8 per aandeel, sal jy nie jou opsies uit te oefen. Dit staan ​​bekend as om uit die geld of water, en jy hoef oefening, want dit in wese beteken betaal 10 vir 'n voorraad wat jy kan kry vir 8 op die ope mark. Dit is egter net 'n papier te verloor, en as jy die aandele mark prysstygings bo 10 hang aan jou opsies en kan jy oefen op daardie tydstip. As jy op soek om betrokke te raak in dividend aandele kry, kry gereed met hierdie 41 inspirerende en intelligente aanhalings. Wanneer jy besluit om jou ESOs oefen hang af van jou belegging strategie. As jy in 'n langtermyn-strategie glo, kan jy sit op jou opsies tot hulle om te verstryk (wat gewoonlik binne 10 jaar). Dit laat die voorraad te waardeer, sodat werknemers hulle onregverdige wins kan verhoog. Daar is egter ook 'n paar goeie redes vir die uitoefening van vroeë: Jy glo nie meer in die maatskappy en sy voorraad. Jy het te veel maatskappy aandele. Een van die belangrikste probleem met 'n belegging in ESOs is dat hulle 'n werknemers portefeulje uit balans kan sit. Soos met enige ander voorraad, moet ESOs deel van 'n toekenning strategie bate dis gebalanseer deur ander beleggings. Jy nie wil na 'n hoër belastingkategorie word gestoot. Onthou dat nonqualified ESOs is onderhewig aan belasting wanneer hulle uitgeoefen. Dit beteken dat die voorkoms van hulle almal te oefen in 'n keer kan 'n goeie idee van 'n belasting perspektief wees. Belasting belastinghantering van ESOs is een van die moeiliker dinge oor hulle. Presies hoe jy belas word, sal afhang van die tipe opsies jy oefen ander individu veranderlikes kan 'n rol speel as well. Daarom, sy 'n goeie idee om te konsulteer met 'n belasting professionele voordat jy jou opsies aandele uit te oefen en / of te verkoop. Byvoorbeeld, veronderstel dat jy die opsie om 1000 aandele te koop teen 5 per aandeel toegestaan. Nou dink dat jy gedwing word om dit uit te oefen teen daardie prys voordat hulle verval. In hierdie geval, sal jy skuld inkomstebelasting op wat die IRS is van mening 'n 5000 wins, selfs al is jy nooit die kontant het. Verward Dis hoekom sy groot om professionele advies in te win in hierdie situasies. ESOs en jou portefeulje Daar is 'n paar kwessies wat veral tot ESOs dat beleggers bewus van moet wees nie. Die eerste is dat, soos ons hierbo genoem, het hulle nog nodig het om deel te wees van 'n gebalanseerde portefeulje wees. Die ander is die vraag waarom jy die koop van aandele in jou eie maatskappy in die eerste plek. Daar is 'n hele wye wêreld van aandele om daar buite te koop, en terwyl baie mense kry voorraad opsies, want dit is maklik om te doen, moet hulle werklik nader die potensiële transaksie met dieselfde sorg en aandag wat hulle sou toe pluk enige voorraad. Plus, 'n paar mense argumenteer dat ESOs sit werknemers 'n groter risiko as ander aandele indien die maatskappy versuim, dit affekteer beide die werknemers portefeulje en sy of haar lewe te maak. As jy in die maatskappy waarvoor jy werk en sy vooruitsigte glo, het op dit. As jy Arent so seker, Theres geen tekort aan ander voorrade op die mark uit te kies. Om mee te begin, kyk na 'n paar van die maatskappye te sien in ons Beste lys Dividend Voorrade. Die bottom line ESOs is 'n bietjie moeiliker om te verstaan ​​as 'n eenvoudige aandele nie, maar dit is belangrik dat werknemers die tyd neem om dit te doen voordat hulle koop in. Hierdie opsies kan goeie beleggingsgeleenthede bied, maar hulle het ook 'n paar belasting strikke en ander kwessies wat kan aanbied maklik duur geword. So, voordat jy belê, kry om die basiese beginsels nie net van 'n belegging in ESOs weet nie, maar in die aandelemark sowel. Wanneer dit kom by die belegging in óf, kennis is die sleutel tot wins.